致持牌法团及有联系实体的通函
第三者存款及付款

2019年5月31日



致持牌法团及有联系实体的通函

第三者存款及付款

证券及期货事务监察委员会(证监会)希望重申,业界必须减低客户在透过与持牌法团及有联系实体开立的帐户从第三者收取或向第三者支付款项时所涉及的风险。持牌法团及有联系实体务必执行能应付上述风险和符合相关指引及通函1所载的规定的适当而有效的监控措施。

第三者存款及付款可能会被用来利便进行客户资产挪用、洗钱和其他失当行为2。当客户利用第三者支付或收取投资交易的收益时,该安排可能存在被用作隐藏真正实益拥有人或资金来源的风险。

应达到的标准

在近期的数宗执法个案中,持牌法团为处理第三者存款及付款而制定的政策、程序及监控措施被发现并未符合应达到的标准,或负责的管理人员及职员未有妥善执行有关政策、程序及监控措施。

为协助持牌法团及有联系实体检视它们的政策及程序在减低第三者存款及付款所涉及的风险方面是否足够,我们在附录概述了应予制定的关键监控措施,并列举了一些非详尽无遗的例子,以说明在执行有关监控措施方面的有效作业手法。有关监控措施旨在保障客户资产,并且侦测及防止洗钱及恐怖分子资金筹集活动和其他涉及第三者存款及付款的不法活动。

持牌法团及有联系实体应严格地评估它们可能会在无意间牵涉金融罪行的风险,以及法律和合规风险,并慎重考虑是否应拒绝第三者存款及付款3。 

假如持牌法团及有联系实体认为有任何可容许客户作出第三者付款安排的特殊及合法情况,它们应只在已妥善实施充足的监控措施以减低所涉及的风险,并且有关安排已符合所有适用的法例及监管规定4的前提下,接纳有关安排。在任何情况下,持牌法团及有联系实体应只接纳合理地符合客户的概况和一般商业作业手法的第三者存款或付款。

持牌法团及有联系实体应指派负责打击洗钱及恐怖分子资金筹集的核心职能主管,监督有否就处理第三者存款及付款妥善设计和实施政策及程序5,以及持续监察有关存款及付款所涉及的客户帐户。第三者存款或付款应在得到负责打击洗钱及恐怖分子资金筹集的核心职能主管或洗钱报告主任批准后,才可获接纳。当存款或付款涉及可能具有较高风险的第三者付款人或收款人时,有关存款或付款便应通过双重审批程序6

本会亦提醒持牌法团及有联系实体务必加强对涉及第三者存款和付款的客户帐户的持续监察,迅速作出跟进查询,以及向联合财富情报组和其他有关当局(例如证监会及警方)汇报任何可疑交易,以履行合规责任。

持牌法团的高级管理层(包括负责打击洗钱及恐怖分子资金筹集的核心职能主管)对于确保公司维持适当的标准及遵守恰当的程序负有首要责任。任何公司如没有为处理第三者存款及付款制定适当和有效的政策、程序及监控措施,证监会便会在适当情况下对有关公司和须就此缺失负责的高级管理层采取行动。

如对本通函内容有任何疑问,请致电2231 1569联络王凯琪女士或联络相关个案主任。

证券及期货事务监察委员会
中介机构部
中介机构监察科

连附件

SFO/IS/029/2019

1 相关指引及通函包括但不限于下列各项:
(i)  《打击洗钱及恐怖分子资金筹集指引(适用于持牌法团)》(《打击洗钱指引》)
(ii) 《证券及期货事务监察委员会发出适用于有联系实体的防止洗钱及恐怖分子资金筹集的指引》
(iii)《适用于证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人的管理、监督及内部监控指引》
(iv)《提高商号遵守〈证券及期货(客户证券)规则〉及〈证券及期货(客户款项)规则〉的能力的建议监控措施及程序》
(v)  日期为2013年12月3日有关监察及举报可疑交易的通函
(vi) 日期为2018年8月31日有关就打击洗钱/恐怖分子资金筹集的措施及管控程序进行视察的结果的通函
2
证监会在日期为2018年10月9日的通函中指出,与第三者有频繁的大额资金调拨而没有可信的商业理据或解释乃属于潜在预警迹象,这可能意味着有人透过“代名人”及“以他人名义代持股份”安排来进行市场及企业失当行为。
3
为免生疑问,如采用证监会在日期为2018年7月12日的通函中所订明的非面对面程序在网上与某客户建立业务关系,公司便应透过以该客户的名义持有的指定银行帐户进行所有就该客户的交易帐户作出的存款及提款。
4
举例来说,《证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人操守准则》第7项一般原则规定,中介人应遵守一切适用于其业务活动的监管规定,维护客户最佳利益及促进市场廉洁稳健;及《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》附表2第23条规定,金融机构须采取所有合理措施,以减低洗钱及恐怖分子资金筹集风险。
5 有关政策及程序应由持牌法团或有联系实体的高级管理层来批准。根据《打击洗钱指引》,高级管理层有责任令其本身信纳机构已采取充分有效的保护措施抵御洗钱及恐怖分子资金筹集风险。
6 为确保内部监控措施的有效性,第三者存款或付款必须由担任打击洗钱及恐怖分子资金筹集的核心职能主管或洗钱报告主任的人员,以及另一名属高级管理层的人士进行双重审批。


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附录文件:
附录


最后更新日期 : 2019年5月31日