证监会

《证券及期货条例》第378条对持牌法团作出监管资料披露的适用情况

持牌法团在中介机构监察科执行证监会在《证券及期货条例》(该条例)下的监管职能时,不时会向中介机构监察科提供协助。持牌法团在协助证监会履行其职能时,根据该条例第378条,须将他们在提供协助的过程中获悉的事宜保密;不得将该等事宜传达予任何其他人士;及不得准许任何其他人士有途径接触由他们管有的任何纪录或文件,而该等纪录或文件是他们凭借提供相关协助而得以管有的。

在一些情况下,某人可以披露保密责任所适用的资料而不违反该条例第378条。该条例第378条下的例外情况包括:

  • 在执行该条例或其他有关条文(“有关条文”一词的定义载于该条例附表1第1部)授予的职能,或为施行该条例或其他有关条文而执行其职能,或为作出根据该条例或其他有关条文规定或授权的事情而执行其职能的情况下的资料披露,根据第378(1)条,这将会获得许可;
  • 根据第378(2)条获特别豁免的其他形式的资料披露或传达;及
  • 根据第378(7)条获得证监会同意的进一步资料披露。

本《常见问题》旨在厘清该条例第378条所载的保密条文如何适用于持牌法团向其核数师、大律师、律师或其他专业顾问作出的监管资料披露。

在一般情况下,可能受该条例第378条规管的常见监管资料、纪录或文件包括:

(i)    有关将会、现正或已经根据该条例第180条进行现场检视的事实,及该等检视的结果;

(ii)   中介机构监察科向持牌法团发出的信函,包括索取资料的要求和改善通知书;及

(iii)  持牌法团向中介机构监察科作出的回应,而该等回应鉴于其性质,通常会显示有关第(i)及(ii)项的资料。

(统称为“监管资料”)。

持牌法团应注意:

(a)   本《常见问题》重点阐述该条例第378条对持牌法团可能因协助证监会履行其监管职能而须遵守保密条文的适用情况。证监会已另行公布关于保密条文适用于执法相关事宜1的一般资料;及

(b)   本《常见问题》属于概括性质,并非详尽无遗,亦没有考虑到持牌法团的特定情况。证监会在当中所提出的观点对法庭或律政司均无约束力。本《常见问题》内的答案不应被视为足以替代法律或专业意见。持牌法团若对保密条文如何适用于他们有任何疑问,应征询独立的法律意见。

此外,持牌法团应谨记可能限制使用或披露某些资料的其他相关法律法规(例如《个人资料(私隐)条例》),并确保在披露资料时遵守相关的规定。


 
问1:

持牌法团是否须获得证监会同意才可向核数师披露监管资料?

答:

如果符合以下说明,持牌法团可向核数师披露监管资料而无须获得证监会同意:

  • 核数师是根据该条例第153条获持牌法团委任,或在指明情况下根据该条例第159或160条获证监会委任;及
  • 持牌法团是以根据该条例的规定编制相关报告2为目的而向核数师披露监管资料。

然而,除非获得证监会同意进一步披露资料,或除非该条例第378条所指的任何其他例外情况适用,从持牌法团取得监管资料的核数师不得向任何其他人士披露该等资料。

问2:

持牌法团是否须获得证监会同意才可向其大律师、律师或其他专业顾问披露监管资料?

答:

持牌法团可为以下目的而披露监管资料:向以专业身分行事或拟以专业身分行事的大律师、律师或其他专业顾问3就根据任何有关条文引起的任何事宜征询意见,或由以专业身分或拟以专业身分行事的大律师、律师或其他专业顾问为就根据任何有关条文引起的任何事宜给予意见。此类披露无须获得证监会同意。

然而,除非获得证监会同意进一步披露资料,或除非该条例第378条所指的任何其他例外情况适用,从持牌法团取得监管资料的大律师、律师或其他专业顾问不得向任何其他人士披露该等资料。

 

1 详情请参阅https://www.sfc.hk/web/TC/regulatory-functions/enforcement/secrecy-provision.html
2
这包括根据该条例第153, 156, 159, 160及161条编制的报告。
3
证监会认为“其他专业顾问”是指有资格就根据有关条文引起的事宜给予意见并且以专业身分为获提供意见的持牌法团行事的人士。

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